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我国商业银行薪酬管理现状、问题和改革

收藏本文 2023-12-31 点赞:8996 浏览:33576 作者:网友投稿原创标记本站原创

摘 要: 完善的薪酬管理体系对商业银行公司治理和风险管控具有重要的导向作用,也是其推动业务发展、提升经营业绩的重要手段。我国商业银行薪酬管理包括薪酬管理体制、薪酬结构体系、绩效考核管理三个方面的基本内容。近年来,我国商

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业银行切实加强薪酬管理工作,有效发挥了薪酬管理机制的激励约束功能,但个别银行机构对薪酬制度改革还存在一定的认识误区,需要进一步完善激励约束机制,加强薪酬资源配置,推进岗位价值为基础的薪酬体系改革;进一步完善绩效考核标准和考核方法,科学设置绩效考核指标,实现银行可持续发展。
关键词: 商业银行; 薪酬管理; 绩效考核
1673-9973(2012)03-0120-03
The Pay Management Status, Problems and Reform of China’s Commercial Banks
WANG Rong
(People’s Bank of China, Xi’an Branch, Xi’an 710075, China)
Abstract: Sound pay management plays an important role in guiding corporate governance and risk management of commercial banks, which is also one of the most important means in promoting business development and improving operating performance of commercial banks. The pay management of China’s commercial banks mainly contain three aspects, remuneration management system, remuneration structure system and performance appraisal management. In recent years, the commercial banks of china he earnestly strengthened the remuneration management and the function of incentive and restraint mechanis he been exerted effectively. However, it still exists some misunderstanding on the reform of remuneration system in some banks. Therefore, some measures should be taken in order to achieve the sustainable development of commercial banks, such as further improving the incentive and restraint mechanis, strengthening the compensation allocation, promoting the reform of post value-based compensation system, improving the performance appraisal standards and assesent methods, setting performance assesent indicators scientifically.
Key words: commercial banks; salary management; performance evaluation
一、引言
完善的薪酬管理体系对商业银行公司治理和风险管控具有重要的导向作用,也是其推动业务发展、提升经营业绩的重要手段。但薪酬管理执行不力,也可能导致激励扭曲,助长过度承担风险行为,对金融稳定带来不利影响。从2008年国际金融危机来看,薪酬机制存在严重缺陷是造成高管过度冒进,导致金融危机爆发的原因之一。因此,在金融危机发生后,国际性组织以及各国监管部门纷纷出台措施改革金融机构薪酬机制。2009年4月,金融稳定理事会发布了《稳健薪酬实践的原则》,并随后出台了《稳健薪酬原则的执行标准》,力求提升金融机构薪酬激励机制的合理性与科学性。2009年8月,英国金融怎么写作管理局公布《薪酬准则》,要求金融机构薪酬制度必须与有效的风险管理制度相结合,监管当局对金融机构的薪酬政策进行评估,对违反规定的金融机构采取必要的惩罚措施。2010年7月,美国通过了《多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》(简称“《多德—弗兰克法案”),明确美联储对企业高管薪酬进行监督,并可强行中止金融机构不恰当、不谨慎的薪酬方案,以确保高管薪酬制度不会导致对风险的过度追求。
我国也不断加强金融机构薪酬管理制度改革,财政部于2009年4月下发了《关于国有金融机构2008年度高管人员薪酬分配有关问题的通知》,对国有金融机构高管的薪酬进行了初步规范。2009年9月,人力资源和社会保障部等六部委联合发布了《关于进一步规范企业负责人薪酬管理的指导意见》,明确国有金融企业负责人的薪酬结构和水平,并要求与业绩考核挂钩。2010年2月,财政部颁布了《金融企业负责人薪酬审核管理办法》。作为银行机构的监管部门,银监会也于2010年2月发布《商业银行稳健薪酬监管指引》,要求各商业银行自上而下建立薪酬水平与经营业绩、风险水平相匹配的薪酬制度。从目前现实情况来看,我国商业银行薪酬管理制度改革取得了一定的成效,但也存在着薪酬结构不合理、薪酬激励与风险挂钩不足、偏重短期激励等一些突出问题,会给银行长期可持续发展留下风险隐患。

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(五)一些银行对全

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面绩效管理的理解较为狭隘
科学的绩效管理应该是包括绩效计划、绩效辅导、绩效评估及绩效结果应用等环节及关键管理活动在内的循环体系。而实际工作中一些银行把绩效考核简单等同于绩效管理,而忽略了绩效辅导等重要环节,在一定程度上导致绩效管理缺乏有效的宽度,也容易导致在绩效管理中轻过程、重结果,使绩效考核制度缺乏持续的计划、指导、评定和激励作用,不利于发挥绩效考核持续提升绩效水平和绩效贡献的重要作用。

(六)个别银行人力资源系统电子化水平不高,影响薪酬管理效率

一些中小银行人力资源系统比较滞后,薪酬管理还停留在半手工阶段,员工薪酬需要由人力资源部的员工手工计算,再手工录入到人力资源系统,既影响了薪酬管理效率,也存在操作风险。

四、相关政策建议

(一)以完善激励约束机制为核心,加强薪酬资源配置,推进以岗位价值为基础的薪酬体系改革

商业银行应继续完善以综合绩效考核为基础的薪酬资源配置机制,加强以价值和效益为导向的工资总额分配办法,紧扣商业银行经营战略,加大对重点区域、重点战略、重点业务的薪酬资源投入力度,激励价值创造。

(二)立足现实,构建多元化薪酬激励结构,实现短期激励与长期激励相协调

商业银行应逐步建立包括限制性股票、股票期权在内的中长期激励机制,使高管和员工重视企业长远发展,避免短期性冒险行为。严格绩效薪酬递延支付,使延期支付比例和期限直接与相关人员的岗位、责任和所承担的风险挂钩,进而使工作人员的行为更加长期化,使短期激励和长期风险控制更加平衡和一致。

(三)加强绩效辅导与反馈工作,逐步形成考核循环系统,进一步提升绩效效果

商业银行应改变过去传统意义上绩效考核替代绩效管理的认识和做法,完善绩效管理环节,特别是要加强各层面绩效管理过程中原来比较缺乏的绩效辅导与信息反馈环节的工作,逐步将绩效辅导贯穿于日常管理工作。

(四)完善绩效考核标准和考核方法,科学设置绩效考核指标,实现银行可持续发展

商业银行应按照监管部门要求,结合企业实际情况,制定合理的薪酬政策、制度和方案。进一步完善绩效考核标准和考核方法,绩效考核指标设置应以企业中长期发展战略为导向,具体考核指标设置应充分体现经济增加值这一核心目标,同时考虑长期性指标与短期性指标平衡、财务指标与非财务指标平衡、先导性指标与滞后性指标平衡,逐步引导商业银行转变经营模式和增长方式,增加可持续发展能力。

(五)加大薪酬信息披露力度,强化银行机构薪酬监管,构建对银行机构薪酬的多重监督机制

商业银行董事会应加强对本行薪酬政策制度执行情况的监督,审计部门应定期开展薪酬制度设计和执行情况的专项审计,并及时将审计结果报告给董事会和相关监管部门。与此同时,商业银行要建立健全薪酬信息披露机制,加大薪酬信息披露,加强股东和公众对银行的监督。监管部门应定期审查银行机构尤其是缺乏外部监督的中小法人银行业机构的薪酬制度,对存在突出问题的金融机构采取一定的监管措施。
参考文献:
刘明彦,徐静.稳健薪酬实践的基本原则与评价[J].银行家, 2009,(12).
王宏玮,王飞.金融机构薪酬机制监管改革的国际进展及其启 示[J].银行家,2012,(2).
[3]赵俊民.商业银行绩效考核体系的完善[J].金融管理与实践, 2010,(5).
[4]中国银行业监督管理委员会.商业银行稳健薪酬监管指引[EB/ OL].(2010-02-15)[2012-05-06]..
[责任编辑、校对:杨栓保]

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