有关于贷款小额贷款公司贷款风险评估分析

摘要：小额贷款公司的贷款业务，存在各种不确定性的风险因素，这些因素可能导致信贷资金违背收益性原则，让贷款公司的资产处于风险当中，并造成损失。从实际情况分析，贷款风险主要是因为存在各种事先无法预料的不确定因素，使得贷款资金没有办法如期回收，从而出现呆账和坏账等情况。为此，我们需要对小额贷款公司贷款风险进行评估，本文将在分析小额贷款公司贷款风险类型的基础上，探讨贷款风险的评估方法。
关键词：小额贷款 贷款风险 风险评估

一、小额贷款公司贷款风险的类型

小额贷款公司贷款风险分类，按照信贷风险产生的原因分析，可以判断贷款资金遭受损失的可能性，从而为贷款评估分析提供依据，常见的有以下几种类型：

(一)信用风险

又称为违约风险，是指获得贷款的债务人，未能履行契约中的义务而造成贷款公司经济损失的风险，信用风险是贷款风险中最主要的风险形式，可分为道德风险和企业风险，前者是指借款人有意骗取贷款用于投资或其他不正当的经济目的，后者是来自于贷款对象经营情况的不确定性，譬如水灾、旱灾、地震等各种不可抗力风险，再如不能或延期偿还借款等主观行为风险。

(二)利率风险

市场利率变动的不确定性给小额贷款公司带来造成损失的不确定性，公司在发放贷款以后，市场利率出现上下波动，导致贷款的机会成本也随着不同，从而增加不同程度的贷款风险。

(三)流动性风险

小额贷款公司由于金融资产的流动性的不确定，进而使经济主体面对遭受损失的可能性。这是一种综合性的风险，流动性风险管理应当做好贷款流动性合理安排，并综合体现出小额贷款的整体经营状况。例如，出现大量存款人的挤兑行为，贷款公司就可能面临流动性危机。

(四)经营风险

小额贷款公司的决策人员和管理人员在经营管理过程中出现了失误，造公司的盈利情况出现变化，譬如贷款投放方向失误，而且规模掌握不正当，造成贷款的呆账和坏账。

二、小额贷款公司贷款风险的评估

鉴于小额贷款公司存在的贷款风险，笔者认为有必要对贷款风险进行合理评估，以便为贷款风险控制提供科学依据。小额贷款公司应该站在长远发展的视角，基于贷款管理制度，构建贷款风险评估的体系，并制定详细的贷款风险控制措施。

(一)贷款风险评估体系

贷款风险评估体系的内容包括贷款授权管理、授信管理、尽职调查、审贷分离制度等内容：

1、授权管理

关于贷款授权，必须遵循几方面的原则：首先是上级赋予下级机构权限的大小、时限、行使对象、行使内容等都必须明确；其次是不同的业务部门或者分支机构，其得到的授权大小，都在一定的限制范围内容；再次是权责一致，即得到多少授权，就需要承担多少责任；最后给予授权人的授权可以根据的实际进行灵活调整，譬如适当增加权限、延长时限、改变行使对象等。

2、授信管理

小额贷款公司将信用支持分为统一和公开两种模式。前者通过统一评估客户的信用，总体控制客户的总体风险，并总体考核客户的信用状况等，在确定能够控制和监控公司的信用支持风险之后，才能够授信于客户，这种授信模式就是统一授信模式。后者是公司授信的业务部门和分支机构在权限方面的范围能力，结合自身的承办能力，根据客户的风险限额，与客户公开签订协议，然后为客户提供一定条件要求，譬如承诺的多种信用支持，这就是公开授信模式。

3、尽职调查

风险管理和贷款业务分工的结果，小额贷款公司风险管理部门需要通过贷款尽职调查机制，调查业务部门的信贷初评和风险初审情况。譬如调查某一笔贷款，需要调查客户资金需求和信贷结构调整方向是否一致，是否违背国家的相关信贷政策等，另外还需要调查业务部门出具的风险评估方案的风险分析内容是否全面合理，相关的分析资料是否真实齐全，法律分析、行业分析和财务分析是否符合信贷的风险评级参数的取值要求等，旨在提供贷款的质量最优化。

4、审贷分离制度

审贷分离指的是在贷款调查、贷款审查、贷后检查过程中，小额贷款公司适当分离自身的职责，并根据不同层次的部门和负责人的岗位职责，将授信同时所需要承担的责任由这些部门和个人承担。从市场营销的角度，负责贷款业务的营销人员和调查人员，需要调查和评估贷款的申请，以及准备承担调查和评估失误的责任。具体来说，审查人员需要负责的风险是贷款审查的风险和审查失误的责任；贷款检查人员需负责的风险是贷款检查和清收的风险，以及贷后检查失误和清收不利的责任。

(二)贷款风险控制措施

小额贷款公司贷款风险是客观存在的，尽管风险必不可免，但可以通过后期的努力加以控制，并规避风险的发生，常见的贷款风险控制方法如下：

1、避免风险法

这种风险的原理是拒绝风险的发生，指的是小额贷款公司在贷款的过程中，采用拒绝高风险贷款业务的开展，来规避贷款风险的发生，这种方法可以有效避免风险的发生，但风险可能带来的利益，也将不可能得到，因此属于一种消极的贷款风险控制方法，在万不得已的情况下，不能够使用这种特殊的控制方法。

2、减少风险法

风险的减少，是在贷款业务发生后，对已经存在的贷款风险进行管理，从人为因素方面的角度对贷款风险进行如下控制：首先是信贷配给，一方面根据借款人申请和希望获得的贷款数额，审批时少于该数额。另一方面是根据借款人的基本情况，不要满足全部的借款要求，对其中的某些方法予以批准即可。其次是担保低押，担保抵押包括包括保证贷款和抵押贷款两种。从上个世纪90年始，这两种贷款方式就在贷款公司的贷款当中，占据很大的比例，能够有效防止贷款风险的出现。再次是签订限制性契约，这种风险控制方式的原理是签订合同之后，严格履行合同的条款，对于损害贷款公司利益的风险活动，在合同条款中予以明确禁止。主要的做法有：合同条款明确规定借款人的风险投资项目，在申请贷款之后，要求将贷款资金投入到规定的风险投资项目当中，如果发现贷款用于其他用途，可以要求中止贷款合同并提前收回贷款处理；如果借款人要将贷款资金用于其他用途，需要提前跟贷款公司商议，只要贷款公司认为其他用途的资金使用方式可以获得客观利益，即可允许贷款资金作为他用；要求借款人以报表的形式，将借款的详细信息披露，并严格监督借款人，以降低道德的风险。最后是与客户保持长期联系与借款人保持长期的联系，以便减少信息收集的成本，并提高信用风险的识别度，以及减少对借款人监控的成本。

3、转移风险法和分散风险法

为了提高自己自身的利益，将风险以保险交易、转让、互换交易、套期交易等方式转移给其他人，这是贷款公司控制风险损失的最常见方式。而风险分散

摘自：本科毕业论文www.udooo.com

兼顾借款和贷款双方的风险，前者是引导借款方不要将贷款资金投向同一个目标，而通过调整产业、行业、区域、贷款客户等信贷结构的方式，减少贷款风险。

三、结束语

综上所述，小额贷款公司贷款风险分类，按照信贷风险产生的原因分析，可以判断贷款资金遭受损失的可能性，从而为贷款评估分析提供依据。小额贷款公司贷款风险常见的有信用风险、利率风险、流动性风险、经营风险几种，笔者认为有必要对贷款风险进行合理评估，以便为贷款风险控制提供科学依据。小额贷款公司应该站在长远发展的视角，基于贷款管理制度，构建贷款风险评估的体系，并制定详细的贷款风险控制措施。
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