摘要：地方政府投融资平台建设在推动城市化基础设施建设、推动产业进展、扩大内需等方面都发挥着重要的作用，但在现行制度下地方政府投融资平台运作也有着着诸如资本运营风险、财政风险、政策风险、竞争风险等风险。本论文通过对地方政府投融资平台风险不足进行系统探讨，力图探究其风险形成及传导的内在逻辑与根源，找出风险评价、预警、防控的有效策略。首先，本论文在浅析选题背景、选题作用、述评国内外地方政府投资探讨相关成果的基础上，提出本论文的探讨思路、策略、内容。介绍地方政府投融资平台风险探讨的论述基础，如财政分权论述、利益相关者论述、委托写作技巧论述、公司治理结构论述、风险管理论述。其次，浅析地方政府投融资平台风险影响因素的多维性、潜伏性、隐弊性及相互传导性等特点，找出地方政府投融资平台风险产生的制度性根源。地方政府投融资平台风险主要源于“分税制”下与地方财权与事权的不对称、国有资产授权经营制度、内部治理制度及外部监管制度的不健全。地方政府投融资平台风险有着向财政风险、金融风险、宏观经济风险及社会稳定风险传导的可能性。第三，结合国内地方政府投融资平台实践案例，采取文献探讨法、风险清单法对影响地方政府投融资平台运转的潜在风险因素进行识别，构建出由战略风险、运营风险、市场风险、财务风险、法律风险五个一级风险指标与十八个二级风险指标组成的风险指标系统，完成《地方政府投融资平台主要风险因素清单》。第四，在浅析模糊综合评价的基本原理基础上，进行地方政府投融资平台风险模糊综合评价设计，构建出模糊综合评价模型。以湖北省五个省级地方政府投融资平台主要管理人员为探讨对象进行了风险实证，得出评价结论，找出影响和制约地方政府投融资平台运转的关键因素。第五，运用风险预警原理、设计地方政府投融资平台风险预警机制及预警系统流程、建立风险预警模型、预警指标系统及主要预警指标、指出预警保障措施。最后，以内部风险制约与外部风险监管两方面提出地方政府投融资平台风险防范对策；以改善分税制、健全地方债务管理体制、革新平台融资方式、改善立法环境方面提出地方政府投融资平台风险制约的保障措施。关键词：投融资平台论文风险论文财政分权论文模糊评价论文风险制约论文
摘要4-6
Abstract6-10
1 绪论10-36
1.1 选题背景与探讨作用10-16
1.2 国内外相关探讨动态16-30
1.3 相关概念界定30-32
1.4 探讨思路、内容与探讨策略32-36
2 探讨论述基础36-42
2.1 财政分权论述36-37
2.2 利益相关者论述37-38
2.3 委托写作技巧论述38-40
2.4 公司治理结构论述40
2.5 风险管理论述40-41
2.6 本章小结41-42
3 地方政府投融资平台风险形成及传导42-64
3.1 地方政府投融资平台功能及风险特点42-48
3.2 地方政府投融资平台风险产生的根源48-57
3.3 地方政府投融资平台风险传导57-63
3.4 本章小结63-64
4 地方政府投融资平台风险识别64-83
4.1 地方政府投融资平台潜在风险识别64-66
4.2 地方政府投融资平台主要风险因子剖析66-80
4.3 地方政府投融资平台风险清单80-82
4.4 本章小结82-83
5 地方政府投融资平台风险评价83-97
5.1 地方政府投融资平台风险模糊综合评价原理83
5.2 地方政府投融资平台风险评价设计83-88
5.3 地方政府投融资平台风险评价实证88-96
5.4 本章小结96-97
6 地方政府投融资平台风险预警97-112
6.1 地方政府投融资平台风险预警机制97-101
6.2 地方政府投融资平台风险预警模型101-104
6.3 地方政府投融资平台风险预警指标系统104-111
6.4 本章小结111-112
7 地方政府投融资平台风险制约112-130
7.1 地方政府投融资平台风险内部制约112-116
7.2 地方政府投融资平台风险外部监管116-123
7.3 平台风险制约保障措施123-130
8 结论与展望130-133
8.1 探讨结论130-131
8.2 探讨展望131-133
致谢133-134
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