商业银行对如何防范商业银行信贷风险流程

【摘要】信贷风险是商业银行面临的最大的风险，也是商业银行经营中需要控制的重要要素。在经济市场不断发展的今天，我国商业银行贷款规模迅速扩大，但信贷高速投放带来的风险也在急剧增加，已成为影响银行发展的一个绊脚石。本文对我国商业银行信贷风险存在问题进行了分析，并提出了防范商业银行信贷风险的措施。
【关键词】商业银行；信贷风险；类型
在现行的金融管理体制下，信贷业务是商业银行的主要收益

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来源，而信贷风险也是我国商业银行中面临的很重要的风险，是影响金融行业稳定和发展的重要因素。随着金融全球化的高速发展，金融的国际化竞争日益激烈，各种各样的金融衍生产品迅速出现，逐渐加大了金融风险。据调查结果表明，银行发生严重危机甚至破产的主要原因是信用风险，如果这个问题不能得到很好的解决，将会给商业银行自身的发展带来巨大的阻碍，研究如何加强商业银行信贷风险管理，对我国商业银行的健康发展具有重大作用。

一、商业银行信贷风险概述及表现类型

（一）商业银行信贷风险概念界定及特点。信贷业务是我国商业银行的主要受益来源，信贷风险也是商业银行面临的主要风险。信贷风险就是指银行贷放出去的款项，借款人不能按合同规定足额、按时偿还银行贷款本息，导致信贷资产预期收入遭到损失的可能性。信贷风险具有金融风险的一般特点，如不确定性、多变性、扩散性、危害性等，除此之外还具有与其他形式金融风险不同的一些特点。主要有：一是信贷风险具有可分散性，也即非系统性，二是在银行与借款人签约的前后可能会发生信息的不对称性。明确信贷风险的特点，并对其作出具体的分析，将有助于商业银行信贷风险的控制。
（二）商业银行信贷风险的表现类型：1.市场风险。是指由于金融市场因子的不利波动导致信贷资产损失的可能性。2.信用风险。是指由于债务人或市场交易对手违约导致银行信贷资产收益变动的可能性。3.操作风险。是指由于银行信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为操作失误导致信贷资产的损失。4.流动性风险。是指由于资金来源和资金运用的期限不匹配陷入资金周转不灵，银行由于流动性不足急需将贷款收回或将贷款变现时产生的遭受损失的可能性。

二、商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）信贷风险管理意识不强。商业银行信贷风险管理不善，首先是由于信贷风险管理意识不强导致的。意识决定行为，信贷风险管理的行为是由银行的风险管理意识所决定的，风险管理意识与每个员工的行为息息相关，进而决定着信贷风险的大小。银行信贷风险管理意识不强主要表现在：第一，商业银行往往过于重视信贷业务的开展，而忽视了对信贷风险的管理；第二，商业银行过于追求短期效益，而对长期效益认识不足；第

三、信贷风险管理只存在于信贷发生环节，对信贷行为发生前后的管理的重要性认识不够。

（二）市场盲目性。在市场经济条件下，银企借贷双方都要对借贷行为的经济前景进行预测，只有借贷双方预计将来均可得到补偿，并获得一定的经济利益，借贷行为才会发生。但是，由于社会经济的随机性和偶然性引发市场经济有许多不确定因素，使得银行借贷资金风险加大。然而，目前我国市场经济体系不完善，市场法制不健全，信贷项目要素的信息不充分，这必然带来信贷决策的盲目性，从而扩大了银行资产的风险性。
（三）信贷文化不健全。在一定的领域中信贷文化的总和就是信贷环境因素。银行绩效和银行经营成败的一个很重要的因素是信贷文化主要是以管理沟通还有银行的信贷以及价值取向等等。在当前的信贷文化严重缺失主要表现在以下几方面：一是信贷流程停留在表面的，以及形式主义泛滥。二是很多人存在重贷轻管的思想，贷后管理的薄弱。在一定的情况下，商业银行里许多工作人员在信贷业务的中有违规的现象应给予以严厉的处罚。
（四）信用经济发展不完善。严格的信用制度、丰富的信用工具和强烈的还款意愿是发达的信用经济的三个主要特征。但是，我国的信用经济还不具有这样的特征。我国大多数的借款人都处于强迫还款、被动还款的状态。这引起的直接后果就是信贷利率的提高和惜贷现象的产生，降低了资源的配置效率。有学者指出：由于整个社会缺乏信用，导致了国有银行的不良信贷资产堆积如山，这不仅仅是银行的过错。有数据表明，不管是国有还是非国有银行，在杭州等城市，不良资产率一般都在4%以下，但是西北部地区一些城市的外资银行，不良资产率居然达到了9%。
（五）银行内部风险控制不够健全。商业银行内部监控薄弱是普遍存在的问题。近年来发生的多起骗贷案件及屡见不鲜的信贷操作制度不健全、执行不到位等问题，充分暴露了国内商业银行内部控制存在的缺陷。具体表现在：（1）部门、岗位的制约力度有限。与专业银行时期相比，国有银行的信贷管理组织机构的架构没有实质性的变动，仍是传统的垂直管理机构体系中，部门的细分化程度不够，信贷政策的制定、实施、检查等仍然集中在单一部门。（2）审批制度不科学。虽然有负责任的层次把关，但还是很难准确判断贷款发放后能否安全收回。各级审批人员只从表面资料或者形式上判定还贷能力强弱，而无法判断贷款发放后能否收回。（3）信贷风险管理组织及方法较落后。

三、防范商业银行信贷风险对策分析

（一）强化商业银行信贷风险意识。理念是行动的先导。我国的商业银行不论是基层员工还是高层领导人员都需深刻认识到：风险的防范是全球范围内银行业运行和发展永恒不变的主题之一。结合当前我国的实际具体情况，信贷风险的有效防范更是实现我国商业银行健康持续发展不可或缺的关键性因素。只有从思想上重视并积极主动地进行探索和实践，将信贷风险的防范意识融入银行的整体运行和日常管理工作中，我国商业银行信贷风险防范才有根本性的保障。彻底改变我国商业银行中普遍存在的不良或负面的信贷营销和管理理念，客观评价银行信贷风险，树立起与时俱进、科学合理的信贷风险观念，在实践中积极主动履行。同时，也要认识到对风险的过度约束必然导致商业银行的正常化发展。因此在防范信贷风险的前提下，寻求风险防范与提高效率间的最佳平衡点，加大创新的力度，提高银行的经营效益。（二）建立贷款风险预警机制。一是要拓宽信息来源的渠道，改变单一依靠贷款企业报送报表获取信息的做法，广泛收集有关行及相关企业的企业法人代表个人资料，企业的信用状况及有无违约记录，企业的偿债能力、成长能力、盈利能力、生产经营状况、资金营运状况、企业财务管理状况及有无违纪记录、企业经营水平及市场发展前景等资料，并及时进行分析和评价，从而获取足够的信息，才能对企业实行有效监测，防范信贷风险；二是发挥银行同业工会的作用，及时互通信息，共同防范企业利用银行之间的竞争，采取欺骗的行为；三是加强与财政、审计、税务等政府职能部门的联系，及时了解和掌握政府职能部门对企业监督检查中的信息和资料，再将资料进行分析和判断，及时发现有可能出现的风险，并提出防范措施和防范机制。
（三）建立信贷风险管理文化。信贷风险管理文化是商业银行企业文化的组成部分。风险管理文化的建立，需要在银行内全体工作人员之间展开，对全体员工进行信贷风险文化方面的教育，提高对信贷风险管理的意识。同时应该加紧完善商业银行信贷风险文化制度，把信贷风险文化列入银行文化制度，从而形成比较完善的文化氛围，把风险管理工作落到实处、细处。
（四）不断完善内部控制机制。信贷决策的正确与否直接关系到信贷的风险水平的高低，因此严格的内控制度不可或缺。信贷业务的组织除了有纵向的总行、分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，才能较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合。风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测，而应参与信贷业务的全过程完善内部控制机制就是在组织结构上确保岗位制约，严格信贷管理，从决策的开始至结束，对每个环节都进行严格的控制，完善激励与约束机制。具体的要做到：一是提高信贷人员的综合素质，建

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立信贷专家管理队伍，包括对市场了解以及相关政策法律的熟悉；二是转变银行的经营思想，强化内部控制与内部管理；三是改变风险管理部门的审计主体，逐步摒弃“行长负责制”；四是提高资产负债比例管理技术，借鉴西方以及国内的成功经验，主动调整资产负债结构；五是严格程序管理，对每一笔贷款做到严格监控。内部控制体系建设是系统工程，需要强化各部门职责，使其互相配合，提高内控体系的效率。
参考文献
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