我国小微企业融资难与解决途径

【摘要】在我国，小微企业的发展不仅为我国经济的发展，经济运行效率的提高做出了巨大的贡献，而且对我国城乡的发展、人民的生活水平、社会资本运行效率、全面协调可持续发展产生了重要的影响。目前，小微企业创造的财富所占比重不断提高，小微企业对资金的需求越来越大，其融资难的问题也逐渐及显露出来，并被社会所关注，政府及银行也逐步加大对小企业的支持力度。由于各方面的原因，小微企业融资难的问题仍然没有解决，对于那些能够为银行提供财务报表，评级授信的企业，融资是没有困难的，中小型企业的融资问题已经在很大程度上得到很缓解，我们应该把注意力逐渐从中小企业转移到真正有融资困难的小微企业。本文通过对小微企业、银行、政府三方面现状及问题分析，找到解决小微企业融资难的真正原因和途径。
【关键词】小微企业；融资困境；对策；金融改革

一、对小微企业的认识

1.认识中小微企业

中小企业融资难是个历史遗留问题，但是对于现在的国内的情况，对于大部分中型企业融资已经不再困难，真正融资难的是那些小企业甚至微型企业。什么是小微企业？小微企业是小型、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，是由中国首席经济学家郎咸平教授提出的。目前，对于小微企业的界定非常含混，没有特别明确的定义，有的企业已经初具规模，在国内有一定的知名度，有的则很小，甚至只有一个人，有的企业治理比较完善，内部管理比较健全，拥有核心技术，信息也完全透明，有些则非常小，举步维艰，内部管理薄弱，财务信息也不透明，融资难度非常大，我们所要研究的也就是这样的企业，这样的企业也被称之为小微企业

2.小微企业在我国所处的地位及现状

面对这样一个复杂的群体，国家的政策也很难覆盖大部分中小企业，这部分企业为我国的经济发展、提供就业岗位发挥了不可替代的作用。根据国家发改委发布的数据显示，中国小微企业长早的最终产品和怎么写作价值相当于GDP总量的60%，纳税占国家税收的50%，另根据国家只是产权局的统计，小微企业完成了65%的发明专利和80%以上的新产品的开发，而且提供了2亿左右的就业岗位，所以小微企业在我国的地位相当重要，但目前小微企业的发展受到多方面的约束，融资仍然很难，大部分小微企业的融资问题没有得到解决。

二、小微企业融资难原因的探析

摘自：硕士论文开题报告www.udooo.com

小微企业为何贷款如此难，国家已经不断的出台政策，为什么没有解决这些小微企业所面临的困难，这个问题是有企业、银行、政府三方面原因造成的。

1.小微企业方面

（1）小微企业规模小。主要集中在传统制造业、粗加工为主的资源和传统工业，技术含量低，附加值低，比较单

一、增长方式粗放，结构不合理，有的甚至集中在高能耗高污染行业。

（2）小微企业的信用水平比较低。由于小微企业没有完善的财务管理制度，机构也不健全，降低了财务报告的真是性，有些小微企业甚至没有财务报告，导致小微企业财务制度不透明，信用等级较差，不良贷款率很高，这都给银行留下了非常不好的印象，这也是小微企业融资难的一方面。
（3）小微企业和银行缺少沟通。很多小微企业不了解当前的金融政策，不知道如何寻找政府和银行的支持，而且长期以来，企业和银行的合作地位不对等，信息不对称，银行的金融产品也很少是面对小微企业。

2.银行方面

（1）资本追求利润是资本的本性，银行为了降低自身的风险，增加收益，相对于小微企业来说，更愿意贷款给那些大型企业或者财务信息透明的优秀的中型企业。
（2）信贷激励约束机制不健全。商业银行过分强调信贷人员的责任，实行终身责任制，虽然现在政策已经改变，一定程度上激励了信贷人员，但信贷人员对小微企业的贷款仍然有很强的谨慎和恐惧心理。

3.政府方面

（1）过重的赋税和隐性负担是小微企业处于竞争劣势。据统计，小微企业负担税务有所得税、增值税、营业税、流转税附加、印花税、契税等，这些税累积就要要占到小微企业利润的50%以上，给小微企业造成了严重的经济负担。
（2）缺少对银行的引导和对小微企业的激励。虽然政府现在已经加强了对这方面支持，但是力度还远远不够，制定的很多政策欠缺很大的执行力度。

三、解决小微企业贷款难的有效途径

中型企业在我国的融资问题不断解决，甚至有些小型企业融资渠道也不断的扩展，目前让人关注的就是这些小微企业的发展，小微企业目前融资的难度仍然很大，而且渠道很少，这需要多方面的共同努力。

1.小微企业方面

（1）加强自身管理，不断创新，转变经营观念。作为落后的小微企业，应改变经营管理模式，加强资本运作，扩大生产规模，实现转型升级，促进企业的发展，提高企业产品的技术含量，提高竞争力，做大做强，不断的提高自己的抵御风险的能力。
（2）加强财务管理，畅通信息渠道。小微企业要真正建立起一套规范的财务运作以及经营体制，要保证财务报表要真实有效地反映企业的经营情况。
（3）加强对国家政策的了解。作为有融资困难的小微企业，应主动了解国家的政策，自己寻找出路解决融资的问题。

2.银行方面

（1）规范发展小型微型商业银行（专业化银行）。在解决小微企业融资难的问题上，通过发展小型微型商业银行，专门怎么写作于小微企业，小银行充分了解本地域内小微企业客户的信息，有助于减少在传递过程中的信息漏损和信息失真，从而能以较低成本有效地解决信息不对称问题。
（2）降低小微企业的融资门槛，尤其是国家重点扶持的行业。由于对小微企业的贷款存在低收益高风险的特点，银行对小微企业的贷款门槛都很高，小微企业在努力达到银行要求的过程中，银行也应降低自己的贷款的要求，加强对小微企业的扶持.
（3）金融产品和怎么写作方式的创新。在目前的环境下，商业银行应该创新更多的金融产品，增加小微企业的贷款渠道。

3.政府方面

扶持小微企业的发展，政府有不可推脱的责任，社会的发展应是政府时刻关注的问题，应寻找措施，提出政策解决小微企业融资难这样突出的社会问题。
（1）间接地向小企业提供融资。首先政府应认识到为小微企业提高融资的重要性，解决小微企业的融资难度，加大对小微企业的扶持力度。
（2）鼓励专业化小银行的发展，强化金融监管和降低金融市场准入的门槛。可以通过以下措施促销小银行的发展：对农村信用社进行股份制改造，可以将其改变成专业怎么写作于小微企业的专业化银行，并且明确规定其贷款对象。
（3）政府应为小微企业的贷款担保。
四、结论
综上所述，我们国家的政策已经使大部分的企业得到帮助，现在真正需要帮助的是那些不正规、财务、管理、经营存在众多问题的小微企业才是最需要帮助的，要想解决小微企业贷款难的问题应从企业、银行、政府三方面着手解决，国家制定政策积极鼓励银行扶持小微企业，小微企业更应该加强自身的素质，达到银行融资的要求，为银行提供较好的抵押物，降低银行融资风险，通过小微企业、银行和政府三方面的共同努力，小微企业融资难的问题一定能得到有效解决。
参考文献：
柳立.发展小银行是加强对小微企业信贷支持的重要举措[J].金融时报，2012，4：1-3.
胡海峰，赵亚明.专业化中小银行与小微企业融资研究[J].福建论坛（人文社会科学版），2012，8：40-46.
[3]孟淼.浅析银行与小微企业间贷款行为的互动机制[J].时代金融，2012，2：164.
[4]谌争勇.小微企业融资新困境的[J].青海金融，2012，9：16-20.
[5]魏国雄.增加融资供给缓解小微企业融资难[J].商业银行，2010，3：39-41.
作者简介：郝阳（1986－），男，河北定兴人，新疆财经大学金融学硕士研究生，研究方向：资本市场。