试谈私有化英俄两国国有企业私有化路径

摘要：私有化于20世纪70年代运动发源于英国，并在随后的20几年时间里席卷全球，无论是其它发达资本主义国家、还是发展中国家以及转型国家，都加入了私有化的浪潮中。由于所处背景不同，不同国家的国企私有化的路径和方法也不尽相同，就较有代表性的英国、俄罗斯两国的国有企业私有化路径进行分析，并对两国私有化途径的启示进行总结分析。
关键词：国企改革 私有化 途径
国有企业私有化主要是指国有企业资产向私人经济主体出售。英国作为私有化的发源地及发达国家的代表，俄罗斯又是转型国家的代表，所以本文对英国与俄罗斯的国企私有化路径进行分析，希望能给国有企业私有化带来一些有益的启示。

一、英国国有企业私有化路径

1.英国的私有化实施程序大致的步骤为

首先，对国有企业的私有化进行可行性研究并撰写研究报告，说明私有化的可行性、实施途径以及私有化的前提条件，供政府部门参考和做出相

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关决策。其次，对相关国有企业的财务状况进行审计并作报告；然后准备制定相关法律法规；并在有关法律和法规获得通过后，开始转入实施阶段。私有化实施之后还需要审计，以确保国有企业私有化在公平、公开、合理的过程中进行，以防国有资产流失。英国审计署还专门设立了国有资产私有化绩效审计司，专门负责对国有资产私有化的绩效审计工作。

2.英国国有企业的私有化的实施进程分三个阶段

英国国有企业的私有化的实施进程分三个阶段使得私有化进程从简入难，逐步地推进，三个阶段分别为：第一阶段，主要出售那些已按市场经济模式进行商业运作的国有企业，这些公司基本上通过现有的形式被直接出售给了私人部门。第二阶段（始于1984年），私有化的范围扩展至具有属于自然垄断性质的公共事业部门。这一阶段主要通过公开上市的方式进行私有化，并设立专门的监管机构对这些公司所提供的怎么写作的和质量进行管理，使消费者的利益受到保障。第三阶段（始于1995年），私有化的范围扩展到必须依靠政府补贴才能维持经营的企业。这主要包括邮政系统和公共运输系统，主要采取了特许经营的形式进行私有化。

3.英国国有企业私有化的具体实施方式有

将公共部门的部分资产进行出售。出售的方式主要有四种：（1）公开发售股票，即把国家在混合型企业中的股份直接出售给私营的公司，国有全资的公司在股份制改造后进行上市出售。（2） 将国有企业直接整体出售给私人企业（trade sale）.这主要适用于规模较小的国有企业。（3） 由企业管理人员及本企业职工写下企业的股份（buy - out） 。（4） 出售公共的住房。上述这些出售方法有的单独使用，有的混合使用；有的一次全部出售被私有化的国有资产，有的则分几次分别出售。
自由化（Liberation） 。此方法主要针对那些虽然在经济上亏损但条件还不太成熟而不能进行私有化的国有企业以及社会福利制度改革等领域。政府主要是国家将对企业的管制减少，将企业的垄断打破。政府通过规章制度的改革，允许并鼓励私营部门进入以往公共部门的垄断领域，使私营部门与公共部门展开竞争；或是通过出售企业的股份或者资产以及用投招标的方式吸引私人资本进人公共领域，把国有企业改成股份公司。
特许投标（Tendering）。指将一定时期内产品或怎么写作的生产经营权授予某家企业。这种方式将对那些不能或不宜开展企业间竞争的行业内引入了竞争机制。根据特许投标理论，通过对特许合同的投标实现了竞争，通常取得特许合同的都是是投了最低供应的竞争者。只要使投标具有充分的竞争性，就能促使投标基本上与单位生产成本等于。这种私有化方式并不涉及企业产权的转移，而是通过特许投标的方式把国有企业承包给私人企业来经营，它对公共部门的作用进行了限制，而对私有部门的业务做了扩大。
由私有部门协助公共部门提供怎么写作。包括两种方式：一种方式是让私营企业参与并提供补充性的劳务。除了允许私人可以办学校和医院之外，还发展私办管教所、监狱、精神病院、残疾之家和养老院等。第二种形式是指政府部门协助工业界和公共部门建立"同业会" CBIC） ，然后由同业会、文官和地方商会共同建立企业社。企业社的主要职能是为促进小企业的发展提供免费的咨询怎么写作等（其他的手段还有如：促进私人投资，减少政府补贴与增加收费）。这种私有化方式主要适用于公共事业单位。

二、俄罗斯国有企业私有化路径

1.私有化前的准备工作

首先是建立私有化相关法律法规。在1991年7月3日通过《俄罗斯联邦国有和市有企业私有化法》之后，陆续颁布了《新私有化法》、《私有化纲要》、《评估法》、《破产法》及其他一系列法规和总统令等，形成了一整套法律体系。其次，建立联邦、联邦主体及市政国有资产管理委员会，对有关私有化的立法、批准、登记、执行、组织、协调等工作统一管理，取消中间层次的资产经营公司，国资部门选派进入企业董事会的主要是通过公开竞选选出的代表，代表国资部门行使相关的股东权利和财产权利，决定相关企业的私有化事宜。然后是制订私有化的整体规划及实施方案，将国有企业分成由地方政府出售和纳入联邦大规模私有化两类、以及立即私有化和暂不私有化两种，并依照国计民生的重要程度将大规模私有化的企业细分为强制的私有化、自愿的私有化、需经政府批准私有化、需经国有资产委员会批准私有化及禁止私有化等五种。而后通过进入国有企业私有化的实施阶段。

2.私有化的实施

俄罗斯的私有化的实施分为“小私有化”和“大私有化”两阶段。小私有化指商业、怎么写作业企业及小型工业、运输和建筑业企业的私有化。从1992 年起到1993 年已基本完成。小私有化的方式主要有拍卖、投标、赎写租赁财产和股份制。
而大私有化又分为三个阶段. 第一阶段为证券私有化，即通过无偿地发给公民企业私有化的证券而转让国有资产；第一步，1992 年7～9月，将一定数额的国有大型企业改造成为开放型的股份公司；第二步，1992年10～12月，凡是本国公民不限制任何条件，每人获得价值为1万卢布的私有化证券。第三步，从1993 年开始，在专门的拍卖市场上出售私有化企业的股票，公民可用私有化证券购写这些股票。但由于存在是内部人控制，缺乏战略投资者，没有企业重构和经营机制转换，难以提到企业效率的问题，所以在到1994年6月底结束了证券私有化。第二阶段，从1994 年7 月1 日起至1996 年12 月底止。这一阶段与上阶段的根本区别，是从主要以私有化证券无偿转让国有资产过渡到按照市场出售国有资产，因此被称为“货币私有化”。同第一阶段相比，第二阶段私有化的最重要原则和最大特点，是把私有化的过程与投资活动结合了起来，并允许投资者获得企业股票的控制额。随着前两阶段私有化实施，整个所有制结构发生了深刻变化，大规模私有化任务业已完成，由于前两阶段存在的私有化没能提高企业效率和国有资产流失严重等问题，俄罗斯从1997 年起进入私有化的第三阶段，即从大规模私有化转入“个案私有化”，此阶段停止了大规模私有化，更关注私有化的质量的提升而不是数量的增加，更加强调企业的效率提升及国家对私有化的有效监督。
三、结语
通过上述英国和俄罗斯私有化路径的分析我们发现：国有企业私有化前首先要进行细致而中立的可行性研究以论证私有化是否可行；而后还要对相关国有企业的财务状况进行审计并报告，实施国有企业私有化前还需要制定通过相关法律以保证国有私有化的有效进行，此外还国家政府还应该设立专门机构对国有企业私有化进行统一管理和监督。而对于国有企业私有化的具体实施，可以分阶段进行，虽然私有化的步骤和具体形式上可能不同，针对不同国企其私有化的具体实施方式也多种多样，但私有化实施之前仍应结合以往经验考虑各种不良结果产生的可能性，并建立相应的管理体制和监督机制，以确保国有企业私有化的有效实施。
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