简述技术创新我国软件公司规模、技术革新和经营效率

摘 要： 采用30家我国上市软件公司2009～2010年的数据，运用超效率DEA和Tobit模型相结合的方法，就我国上市软件公司是否存在着规模效应，其技术创新能力是否影响公司经营效率这两个问题进行了实证研究。研究结果表明，企业规模对我国上市软件公司经营效率存在着显著的正向影响；衡量企业技术创新能力的3个要素中，研发资金投入强度与企业经营效率显著正相关；研发人员投入强度与公司经营效率显著负相关；员工受教育程度在一定程度上会促进企业经营效率的提高。在此基础上，就分析结果进行了讨论并提出了政策建议。
关键词：企业规模；技术创新；经营效率；超效率DEA；Tobit模型
1009-9107（2013）02-0070-06
21世纪以来，信息产业正日益成为当今世界经济增长的主要推动力，而软件业无疑是信息产业不可或缺的重要组成部分。伴随着我国经济市场化和国际化程度的提高，软件企业所面临的竞争日趋激烈，由于软件产品复制成本低、客户转化成本高，因此谁先取得市场先机，谁就可能获胜，这无疑对软件企业的经营效率提出了更高的要求。但目前一种普遍的观点认为，我国软件企业平均规模偏小，企业规模结构极不合理， “作坊式”软件企业比重偏高 [14]，这在一定程度上大大制约了我国软件企业自主核心技术的发展，因而也影响了企业的经营效率。同时，软件企业作为高投入、高风险的智力密集型企业， 企业与企业的竞争就更多地体现在知识专利、研发、专业技术员工以及新产品投放市场的速度等方面， 而作为企业核心竞争力的技术创新能力， 无疑成为影响企业经营效率的主要因素。但是中国软件产业究竟是否存在着规模效应，其技术创新能力是否对企业经营绩效产生显著影响，就目前的研究而言，大多数的研究并未给出统计意义上的支持性证据， 而从微观角度出发，针对中国软件公司进行的分析就更为缺乏。因此，研究软件企业经营规模及技术创新活动对其经营效率的影响将具有非常重要的现实意义。

一、文献综述及研究检测设

(一)企业规模与经营效率的关系

关于公司经营规模与其经营效率的关系，国内外学者已从不同的角度做了大量的研究，研究结论也是仁者见仁，智者见智。例如Arora等人对印度软件产业的分析表明， 软件企业的规模与生产率之间存在着较为明显的正向关系[5]。郭斌对中国软件产业是否存在着可观测的规模效应进行了实证研究，结果表明，就规模对企业绩效的影响而言， 企业规模对于产出率存在着一致性的正向影响[6]。 Nankervi

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se and Priscilla针对澳洲企业的研究调查发现，大型企业（超过1 000人以上）与规模小的企业（低于100人）比较，规模大的企业的经营效率比规模小的企业佳，且在统计上呈现出显著区别性，即规模大者比规模小者更有效率。但Kane and Lawler对亚洲国家企业所作的研究却得出不同结论：中型企业（300～600人）与大小型企业相比较更具效率。而Gale and Branch[7]、Smirlock，Gilligan and Marshall[8] &steve[9]却认为规模越大，公司未来成长性就越低，获利成长性也越低，因此经营效率就越差；反之，规模越小，公司未来成长性就越高，获利成长性也越高，因此经营效率就越佳。张力实证证明了规模愈小的软件公司经营效率愈佳[10]。综上所述，我们发现，各文献由于研究方法等的不同，所得出的企业规模对软件企业经营绩效影响的结论并非完全一致。但是由于中国软件企业平均规模偏小，因此可以检测定我国软件产业存在着规模效应，即软件公司规模越大，公司经营效率越高，由此我们提出如下检测设：
检测设1：企业规模与企业经营效率正相关。

(二)技术创新与经营效率的关系

创新理论认为，技术创新对企业成功和企业绩效有很大的影响作用。对于企业来说，企业所进行的技术创新对企业绩效应该有积极的贡献。创新使员工更有生产价值使企业更有效率。在组织创新的多种形式中，技术创新对企业绩效的影响会更大一些[11]。科泽尔等在其文章中指出创新对中小企业竞争优势的获得，利润率和生产率的提高和保持具有重要的促进作用[12]。李宝新和岳亮通过调研数据实证研究得出结论，技术创新与企业绩效具有正相关的关系，并且提出“对于我国企业来说，要想获得长期绩效，就要注重提高企业技术创新的能力”的观点[13]。赖淑华分析了成功中小企业成长的关键因素，他认为企业家、技术创新和成长战略是企业成长的关键因素，技术创新尤其是自主技术创新对于企业获得核心技术、积累生产技术和管理经验等方面具有重要的作用[14]。
郑锋认为，科技研究发展投入尤其是发达国家科研投入所占比重非常大。国际上已将R&D作为评论科技创新活动的重要标准，因此，以科研投入来衡量企业的技术创新能力是可行的[15]。梁锐和王会芳实证研究了技术创新与科技型中小企业成长的关系，结论表明研发资金的投入会促进企业的成长[16]。王晓东在我国高科技上市公司经营效率及其影响因素的研究中，实证证明了研发能力与公司经营效率显著正相关[17]9091。因此，我们得出以下检测设：
检测设2：研发资金投入强度与企业经营效率正相关。
毛荐其认为，技术创新说到底是人的作用的发挥，是人工智力的综合[18]。陈晓红等在中小企业技术创新的影响因素模型中提出，技术人员越多，企业的创新能力越强[19]。张才明等运用人力资本模型证明了人力资本对软件企业的全要素增长率有重要的贡献作用[20]。郭斌运用多元线性回归分析方法证明了研发人员比例对于软件企业利润率和产出率均存在着一定程度的正向影响。由此我们得出以下检测设：
检测设3：研发人员投入强度与企业经营效率正相关。
布莱克等运用美国国家中心关于员工教育质量的相关数据进行实证研究，强调了员工的教育程度对企业尤其是非制造企业生产力的正向作用。王丽娟在对中小企业人力资本的研究中提出，大专以上职工比例与企业绩效显著正相关[21]2728。基于以上研究并考虑到软件行业对于人员要求的特殊性，我们可以得出以下检测设：

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Yi=β0+β1X+β2X2i+β3X3i+β4X+εi
（3）
其中：β0表示回归式的常数项；β1到β4表示各个自变量的回归系数；εi表示回归式的误差项；Yi是因变量， 代表第i家软件公司的超效率值；X1为员工人数的自然对数；X2为企业研发资金投入强度；X3表示研发人员投入强度；X4代表员工受教育程度。
2. 回归分析。本文运用Eviews6.0作为数据分析软件。在对相关数据进行处理后，得到Tobit回归分析结果如表2. 研究结果发现，企业规模与技术创新能力对我国软件公司的经营效率在统计上均显著。因此，我们得出以下结论。
第一，企业规模系数为正（0.042），统计上显著。这说明企业规模是影响我国软件公司的影响因素之一，企业规模越大，公司经营效率会越高。检测设1成立。我国软件公司整体规模不大，因此规模收益潜力很大。当一个软件公司的规模逐渐扩大时，其相应的软件开发设备和软件开发技术得到了改进。一方面，规模较大的企业有更多的资源来支持它引进提高软件开发效率的管理工具和管理体系。这对于提高软件公司的开发效率具有较大的促进作用。相比来说，小规模企业由于收到资源或资本的限制无法采用一些比较先进的工具或体系。另一方面，随着企业规模的扩张，公司可能采取更加专业化的开发流程，开发人员的组织形式也更加趋向专业化，这对提高软件公司的经营效率也是至关重要的。
第二，研发资金投入强度的系数为正（0.413），统计上显著。这说明加大公司的研发资金投入强度会促进公司经营效率的提高，检测设2成立。企业只有有足够的研发资金投入，才能建立或者完善自己的研发部门，加强研发人才的配备

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，才有可能提高自己的技术创新能力，从而提高公司的经营效率。另一方面，软件行业与其他行业的企业相比，最大的特点就在于研发创新力度大。很多软件上市公司的开发流程与一些传统行业的生产流程相比更加简化，但其中的研发投入成本却很高，因此提升软件上市公司的效益不能像传统行业那样从精益生产的环节上挖潜力，而应该从研发效率上下功夫。不仅要保证高比例的研发投入，而且要优化研发管理制度，培养研发人才，提高研发成功比例。本文所得的研发资金投入强度的系数为0.413，在各变量的系数中是最高的，其含义为研发资金投入强度每提高1个单位，公司的经营效率就提高0.413个单位。可见研发资金投入水平对于软件上市公司来说至关重要。
第三，研发人员投入强度系数为负（-0.183），统计上显著。这说明研发人员的投入比例与公司经营效率呈负相关关系，与检测设3完全相反。这个分析结果与许多现有的经验性判断是不一致的，导致研发人员投入比例反作用于公司经营效率的因素一方面可能与我国软件企业仍然是以资金密集型生产制造为主，人力资本的作用并不大有关。另一方面，由于软件行业不同于其他行业，它是典型的智力密集型行业，因此，它更多地要求智力资本的投入，而不是一味地加大技术人员投入的数量，就样本数据而言，研发人员投入强度均值达到了51.82%，这样，超过企业自身行业发展所需的多余技术人员会形成剩余劳动力，他们所耗费的费用远远大于其所创造的价值，这样从长期来看，会给公司的经营绩效带来一定的影响。
第四，员工受教育程度的系数为正（0.133），统计上显著。这说明员工受教育程度与公司经营效率正相关，检测设4成立。因此可以看出，提高员工的教育水平及知识结构会在一定程度上促进公司经营效率的提高，尤其对软件业这个特殊行业，智力资本显得更为重要，技术人员的专业技能、学习能力及整体的创新能力就直接影响公司经营效率的高低。因此，在公司员工的引进过程中应重视对于教育水平的筛选，适当的提高教育背景的要求。

四、结论及建议

研究表明，就规模对企业经营效率的影响而言，企业规模对于经营效率存在着显著的正向影响，即存在着规模效应。研发资金投入强度与企业经营效率显著正相关；而研发人员投入强度与公司经营效率显著负相关；员工教育程度在一定程度上会促进企业经营效率的提高。鉴于此，首先，我国软件企业应进行适度的规模扩张，适度的规模扩张能使公司的资源更加丰富，软件开发的工具及设备更加先进，开发的流程及组织更趋向专业化，因而在一定程度上促进公司经营效率的提高。其次，公司应适当加大研发资金的投入力度。研发资金作为技术创新的核心资源，是维持企业技术创新能力的关键。技术创新通常是一项高投入的复杂活动，往往需要组织创新的企业投入大量的人力、财力和物力资源，因而，促进我国上市软件企业资金投入，不仅需要自身加大投入力度，也需要政府加以扶持，鼓励金融机构为上市软件公司提供信贷资金。政府可以通过税收优惠、政府采购等间接性政策工具支持软件产业进行研发活动，同时，引导其它社会资金流向软件企业，为上市软件公司创新提供多渠道、多途径的资金筹集途径。最后，应重视人才培训，主动提升员工人力资本，重视员工的职业生涯发展。因为我国上市软件公司中最重要、最有价值的资源是储存在员工头脑中的知识、技能和创新能力，提升软件上市公司经营效率归根到底还是人的问题，想赢得竞争优势就必须重视员工的知识更新，重视员工的知识、技能的培训。此外，需要进一步完善内部创新人才的选拔激励机制，精简研发人员团队，稳定与完善核心研发技术团队，提高技术骨干人员的开发效率及现有研发资源的利用效率，整合人才优势。
参考文献：
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李智忠，梁永梅.我国软件产业的现状和问题[J].中国信息导报，2003（2）：5961.
[3] 任重.基于开源软件的用户创新动机研究综述[J].四川理工学院学报：社会科学版，2002（2）：5155.
[4] 张林屹，蒋绍忠.政策支持下的软件行业发展与展望[J].科技进步与对策，2003（10）：138140.

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