本站原创中文摘要4-5
Abstract5-9
第一章 活动中洗钱犯罪的一般浅析9-15
一、 洗钱犯罪的由来及其进展9-11
（一） “洗钱”一词的由来9
（二） 洗钱罪的进展9-10
（三） 洗钱罪的我国内涵10-11
二、 活动中洗钱罪的危害11-12
（一） 活动中洗钱严重影响国家的外汇储备和税收11
（二） 我国的对外贸易管制主要内容11-12
三、 活动中洗钱的主要策略12-14
（一） 通过“地下钱庄”洗钱12-13
（二） 进出口抵扣外汇洗钱出境13
（三） 以运费、保险费等名义支付出境13
（四） 通过旅检渠道直接携带出境13
（五） 向外企设在境内的办事处、机构支付款项13-14
（六） 作为境外企业在境内的投资利用14
（七） 通过“三角”债务联系冲抵14
（八） 利用证券市场洗钱出境14
四、 活动中洗钱的一般程序14-15
第二章 外国立法及司法比较探讨15-22
一、 立法概介15-17
（一） 德国的相关规定15
（二） 法国的相关规定15
（三） 意大利的相关规定15
（四） 瑞士的相关规定15-16
（五） 英国的相关规定16
（六） 美国的相关规定16
（七） 日本的相关规定16-17
二、 浅析与总结17-18
三、 争议焦点18-19
四、 国际组织制定的相关国际公约19-20
（一） 联合国针对洗钱犯罪的打击19
（二） 关于联合国《禁止洗钱法律范本》19
（三） 关于《欧洲理事会关于清洗、追查、扣押和没收犯罪收益的公约》的规定19-20
五、 各国海关在活动及跨境洗钱中的职能浅析20-22
（一） 西方发达国家将海关作为洗钱案件的管辖机关20-21
（二） 我国海关在洗钱案件中的地位21-22
第三章 我国活动中洗钱罪有着的法律不足22-29
一、 我国反洗钱的相关立法及制度22-23
（一） 洗钱罪设立的前阶段22
（二） 洗钱罪的正式确立22-23
（三） 洗钱罪范围的扩大23
二、 我国活动中反洗钱犯罪案例浅析23-28
（一） 案例一：“0703”低报冻品案23-24
（二）案例二：“062”低报冻海产品案24
（三） 案例三：大洋墙板有限公司低报案24-25
（四） 案例四：王福波等低报冻海鱼案25
（五） 案例五：西藏 XX 公司摩托车案25-26
（六） 具体案例浅析26-28
三、 洗钱行为对查办案件的影响28-29
第四章 我国反洗钱的立法改善及制度改善29-36
一、 我国反洗钱法律制度的改善29-30
（一） 扩充洗钱罪的概念29
（二） 改善洗钱罪的主观构成要件29
（三） 关于银行保密法的革新和改善29-30
（四） 大力加强国家之间的司法协助和合作机制建设30
（五） 加大对洗钱罪的刑罚处罚力度30
二、 改善活动中洗钱罪的相关立法30-33
（一） 犯罪主体范围需要扩展到上游犯罪的本犯30
（二） 相对改善主客观构成要件30-31
（三） 改善海关对洗钱犯罪案件的管辖权31-32
（四） 立法上应当将货币确定为犯罪32-33
（五） 加强国内相关部门协作33
三、 活动中洗钱罪的司法认定及刑罚适用33-36
（一） 司法认定33-35
（二） 刑罚适用35-36